Risk Mangement คืออะไร มีกี่ประเภท อะไรบ้าง การจัดการความเสี่ยงทำอย่างไร อธิบาย

ความสำคัญของ Financial Risk Management

1. ป้องกันการสูญเสีย (Loss Prevention) การจัดการความเสี่ยงในเชิงป้องกันช่วยป้องกันการสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นจากเหตุการณ์ความเสี่ยงต่าง ๆ เช่น การเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยน, การล้มละลายของลูกค้า, หรือการเพิ่มขึ้นของอัตราดอกเบี้ย
2. การวางแผนการเงินที่มั่นคง (Financial Stability) การที่รู้จักความเสี่ยงและวิธีการจัดการมันอาจช่วยให้องค์กรวางแผนการเงินและการจัดสรรทรัพย์สินในระยะยาวได้อย่างมั่นคง
3. สร้างความเชื่อมั่น (Market Confidence) การมีการจัดการความเสี่ยงด้านการเงินที่มีประสิทธิภาพสามารถสร้างความเชื่อมั่นในตลาด, ลูกค้า, และผู้ลงทุน และนำไปสู่การได้รับเงินทุนในอัตราดอกเบี้ยที่ต่ำกว่า
4. ป้องกันความผันผวนของกระแสเงินสด (Cash Flow Volatility Mitigation) การจัดการความเสี่ยงด้านการเงินสามารถช่วยลดความผันผวนของกระแสเงินสด ช่วยให้องค์กรสามารถดำเนินธุรกิจได้อย่างต่อเนื่องและเสถียร
5. เพิ่มประสิทธิภาพการดำเนินธุรกิจ (Operational Efficiency) องค์กรที่จัดการความเสี่ยงอย่างเป็นระบบมักจะดำเนินธุรกิจได้อย่างมีประสิทธิภาพ โดยเฉพาะในการลงทุนและการจัดหาทุน
6. การป้องกันและการจัดการกับเหตุการณ์ที่ไม่คาดคิด (Unforeseen Events Management) การจัดการความเสี่ยงทำให้องค์กรพร้อมที่จะรับมือกับเหตุการณ์ที่ไม่คาดคิด เช่น วิกฤติการณ์การเงินหรือการเปลี่ยนแปลงที่รวดเร็วของระบบเศรษฐกิจ
7. การปฏิบัติตามกฎระเบียบ (Regulatory Compliance) การเข้าใจและจัดการความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติตามกฎระเบียบและมาตรฐานสามารถป้องกันการสูญเสียจากการถูกปรับหรือฟ้องร้อง
8. การตัดสินใจที่มีข้อมูล (Informed Decision-Making) การมีข้อมูลครบถ้วนและถูกต้องเกี่ยวกับความเสี่ยงทำให้การตัดสินใจทางการเงินและการดำเนินธุรกิจเป็นไปอย่างรอบคอบ

1. ความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ย (Interest Rate Risk)

• • องค์กรหรือบุคคลที่มีหนี้หรือสินทรัพย์ที่มีอัตราดอกเบี้ยแปรผันจะถูกกระทบโดยความเปลี่ยนแปลงของอัตราดอกเบี้ย
  • วิธีการจัดการ: ใช้สัญญา Swap หรือ Fixed Income Securities เพื่อป้องกันผลกระทบ

2. ความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน (Exchange Rate Risk)

• • ผลกระทบต่อรายได้, ต้นทุน และกำไรขององค์กรที่มีธุรกรรมทางการเงินข้ามประเทศ
  • วิธีการจัดการ: ใช้ Forward Contracts หรือ Currency Options ในการป้องกันความเสี่ยง

3. ความเสี่ยงจากลูกหนี้ไม่จ่ายหนี้ (Credit Risk)

• • ข้อจำกัดในการเก็บเงินจากลูกหนี้หรือคู่ค้าธุรกิจที่ไม่สามารถปฏิบัติตามข้อตกลง
  • วิธีการจัดการ: การวิเคราะห์สินเชื่อและการจัดทำสำรองหนี้สงสัยความสามารถในการชำระเงิน

4. ความเสี่ยงจากการล้มละลาย (Liquidity Risk)

• • ความไม่สามารถในการหาเงินสดที่เพียงพอในการชำระหนี้หรือตรงต่อสิทธิ
  • วิธีการจัดการ: การจัดทำ Cash Flow Projections และการรักษาสัดส่วนที่เหมาะสมของสินทรัพย์ที่สามารถแปลงเป็นเงินสดได้ง่าย

5. ความเสี่ยงจากราคาของสินทรัพย์หลัก (Market Risk)

• • ความเปลี่ยนแปลงของราคาหุ้น, หน่วยลงทุน, สินค้าหลัก หรืออัตราดอกเบี้ยที่ส่งผลกระทบต่อมูลค่าของสินทรัพย์หลัก
  • วิธีการจัดการ: การใช้ Derivatives เพื่อป้องกันความเสี่ยงหรือการหลีกเลี่ยงการลงทุนในสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยงสูง

6. ความเสี่ยงด้านภาษีและรายได้ (Tax and Revenue Risk)

• • การเปลี่ยนแปลงของระบบภาษีหรือข้อบังคับที่ส่งผลกระทบต่อรายได้ขององค์กร
  • วิธีการจัดการ: การวางแผนภาษีและการติดตามข่าวสารหรือกฎหมายที่เกี่ยวข้อง

7. ความเสี่ยงด้านการดำเนินธุรกิจ (Operational Risk)

• • ความล้มเหลวของระบบ, มนุษย์, หรือกระบวนการภายในองค์กร
  • วิธีการจัดการ: การวิเคราะห์กระบวนการภายในและการจัดการคุณภาพ

8. ความเสี่ยงจากการละเมิดกฎหมายหรือระเบียบ (Legal and Compliance Risk)

• • ความเสี่ยงจากการไม่ปฏิบัติตามกฎหมาย, ข้อบังคับ, หรือสัญญาที่องค์กรได้เข้าร่วม
  • วิธีการจัดการ: การประเมินการปฏิบัติตามกฎหมายและการปรับปรุงระบบควบคุมภายใน

• • การประเมินความน่าจะเป็น: ประเมินความน่าจะเป็นที่แต่ละรูปแบบของความเสี่ยงจะเกิดขึ้น
  • การประเมินผลกระทบ: หากความเสี่ยงเกิดขึ้นจริง, มันจะมีผลกระทบยังไงต่อการดำเนินธุรกิจและสถานะการเงิน

• • การป้องกัน: การลดผลกระทบของความเสี่ยงด้วยการใช้สัญญาอนุพันธ์เพื่อป้องกันความเสี่ยงจากการเปลี่ยนแปลงของราคาตลาด
  • การโอนความเสี่ยง: การนำความเสี่ยงไปให้บุคคลหรือองค์กรอื่น, เช่น ผ่านกรมธรรม์ประกันภัย
  • การรับความเสี่ยง: ในบางครั้งองค์กรอาจเลือกที่จะรับความเสี่ยงเนื่องจากมีความเชื่อว่าจะสามารถจัดการหรือยอมรับผลกระทบได้

• • การตรวจสอบประจำปี: ใช้เพื่อตรวจสอบว่าการดำเนินการตรงกับแผนหรือไม่ และมีผลกระทบตามที่คาดหวังหรือไม่
  • การประเมินการดำเนินการ: วิเคราะห์ผลจากการดำเนินการจัดการความเสี่ยง

• • การสร้างรายงาน: สรุปผลการจัดการความเสี่ยง, ความสำเร็จ, และปัญหาที่พบ
  • การนำเสนอ: นำเสนอแก่ผู้บริหาร, ผู้ลงทุน, และผู้มีส่วนได้เสียอื่น ๆ

ข้อดี

1. 1. ความเสถียรทางการเงิน : ช่วยในการป้องกันความเสี่ยงที่อาจส่งผลกระทบต่อความเสถียรขององค์กร
   2. การป้องกันความผันผวน: ช่วยลดความผันผวนของอัตราดอกเบี้ย, อัตราแลกเปลี่ยน, และราคาสินค้าหลัก
   3. การตัดสินใจที่ดีขึ้น: ความรู้เกี่ยวกับความเสี่ยงช่วยในการตัดสินใจที่ดีขึ้นในการลงทุนและการจัดหาทุน
   4. ปฏิบัติตามกฎระเบียบ : ช่วยให้องค์กรสามารถปฏิบัติตามกฎระเบียบหรือข้อบังคับที่จำเป็น
   5. ความเชื่อมั่นจากผู้ลงทุน: ปรับปรุงภาพลักษณ์และความน่าเชื่อถือขององค์กรในตาของผู้ลงทุน

ข้อเสีย

1. 1. ค่าใช้จ่ายสูง : การจัดการความเสี่ยงอาจต้องการเครื่องมือ, ซอฟต์แวร์, และทีมงานที่มีความเชี่ยวชาญ
   2. ความซับซ้อน : มีความเสี่ยงที่ซับซ้อนและยากที่จะวัดหรือประเมินได้ถูกต้อง
   3. การเน้นเกินไปที่ความเสี่ยง : อาจนำไปสู่การตัดสินใจที่จ overly conservative หรือเลี่ยงความเสี่ยงจนเกินไป
   4. ข้อผิดพลาดในการประเมิน : การประเมินความเสี่ยงที่ไม่แม่นยำอาจนำไปสู่การตัดสินใจที่ผิดพลาด
   5. ความเป็นไปได้ของเหตุการณ์ที่ไม่คาดคิด: บางครั้งความเสี่ยงที่ไม่สามารถคาดการณ์ได้อาจเกิดขึ้น